Uplatnite si daňový bonus k hypotéke

Január je ten správny mesiac pre uplatnenie daňového bonusu k hypotéke… Viete prečo ?

Najlepší čas na uplatnenie daňového bonusu je vždy po skončení kalendárneho roka, za ktorý chcete bonus získať a to pri podaní daňového priznania.

Daňový bonus na hypotéky bol zavedený s cieľom podporiť mladých ľudí a rodiny pri získavaní vlastného bývania. Pomáha znížiť celkové náklady spojené s hypotékou a je to motivácia pre mladé rodiny a jednotlivcov investovať do výstavby vlastného bývania namiesto podnájmu.

Kto môže využiť daňový bonus?

Daňový bonus na hypotéky môže využiť každý, ktorý spĺňa nasledujúce podmienky:

• Vek: žiadateľ musí viac ako 18 a max. 35 rokov ku dňu podania žiadosti o hypotéku.
• Príjem: maximálny priemerný mesačný príjem žiadateľa za predchádzajúci kalendárny rok nesmie presiahnuť 1,6-násobok priemernej mesačnej mzdy v hospodárstve SR za daný rok. (Pri zmluvách uzatvorených v roku 2024 je hranica 1,6-násobku priemerného mesačného príjmu dosiahnutého v roku 2023 daná ako 2 288 EUR (priemerná mesačná mzda zistená za rok 2023 x 1,6), pri dvojici – čiže ak ste dvaja žiadatelia, tak 4 576 EUR.)
• Účel hypotéky: Hypotéka musí byť účelová a použitá na riešenie bytovej situácie, napríklad na kúpu, rekonštrukciu alebo výstavbu nehnuteľnosti, nie je možné si ho uplatniť na kúpu pozemku

Ako funguje daňový bonus?

Daňový bonus predstavuje určitú sumu, ktorá sa odpočíta z daňovej povinnosti žiadateľa. Pre rok 2024 platí:

• Bonus môže dosiahnuť maximálne 1 200 EUR ročne.

• Suma bonusu zodpovedá 50 % zaplatených úrokov

• Tento benefit je možné využiť pri hypotékach poskytnutých bankou so splatnosťou od 5 do 30 rokov

Čo je potrebné k získaniu a kedy je potrebné požiadať o daňový bonus ?

• Získanie potvrdenia z banky o zaplatených úrokoch : Banky potvrdenie posielajú e-mailom, alebo poštou do 31.01. kalendárneho roku. Ak Vám potvrdenie neprišlo, banka Vám ho vystaví na vyžiadanie.
• Priloženie k daňovému priznaniu: potvrdenie o zaplatených úrokoch sa predkladá spolu s daňovým priznaním (ak je príjem zo závislej činnosti potvrdenie sa odovzdá do 15.02. kalendárneho roku na mzdové oddelenie Vášho zamestnávateľa. V prípade SZČO je potrebné ho odovzdať účtovníčke, ktorá robí daňové priznanie.

Pri výstavbe platí, ak klient uzatvoril zmluvu v roku 2024 a pri postupnom čerpaní hypotéky platil banke úroky z načerpanej sumy je možné si uplatniť na 50% zo zaplatených úrokov daňový bonus, počas 5 rokov od začiatku čerpania úveru.

Príklad :

Manželia Eva, 30 ročná učiteľka a s príjmom 1 150 EUR a Marek 35 rokov, (podmienka veku musí byť splnená v čase podania žiadosti o úver ) automechanik, príjem 1 530 uzavreli hypotéku na výstavbu s bankou v marci 2024, ktorú za rok 2024 začali čerpať, načerpali z úveru 80 000 EUR, (úver čerpajú postupne – nakoľko sa jedná o výstavbu – si teda môžu požiadať o 50% zaplatených úrokov zo sumy max však do výšky 1 200 EUR. )